Cara Menawarkan Manfaat Komuter untuk Dapatkan Simpanan Cukai Untuk Anda & Pekerja Anda

Manfaat komuter, juga dikenali sebagai faedah transit atau faedah pengangkutan, adalah program yang disediakan oleh majikan yang membantu pekerja mengurangkan perbelanjaan perjalanan bulanan mereka. Sebagai potongan gaji pra-cukai, manfaat pengangkutan dapat mengurangkan cukai pendapatan pekerja dan cukai gaji majikan. Faedah komuter merangkumi transit awam, vanpooling, berbasikal, dan perbelanjaan tempat letak kereta yang berkaitan dengan pekerjaan.

Undang-undang manfaat komuter menjadikan mereka wajib di beberapa bandar termasuk New York, Washington DC, dan San Francisco.

, kami akan menjelaskan apa manfaat komuter, sama ada atau tidak anda dikehendaki oleh undang-undang untuk memberi mereka, dan bagaimana untuk menawarkannya kepada kakitangan anda.

Satu pilihan yang kami cadangkan untuk menubuhkan faedah komuter adalah untuk bekerja dengan pembekal HR / payroll seperti Gusto. Mereka boleh menubuhkan faedah transit untuk pekerja anda, memastikan perniagaan anda tetap mematuhi, dan membantu anda mendapatkan rehat cukai yang tepat.

Lawati Gusto

Apa Faedah Komuter Cukai Dapat Digunakan Untuk

Urus niaga komuter, transit, atau pengangkutan merupakan satu cara untuk majikan membenarkan pekerja menggunakan dolar sebelum cukai untuk perbelanjaan pengangkutan yang berkaitan dengan pekerjaan mereka, seperti:

Laluan transit atau bas
Bayaran tempat letak kereta atau tempat letak kereta yang dibayar
Perbelanjaan penyelenggaraan basikal
Vanpooling (selagi van berukuran 6 & 80% daripada miles adalah km komuter yang berkaitan dengan kerja)

Manfaat komuter bermula pada tahun 1993, apabila IRS ingin menggalakkan orang ramai menggunakan transit awam. Manfaat berbasikal telah ditambah pada tahun 2009. Peraturan berbeza mengikut negeri, yang akan dibincangkan lebih lanjut di bahagian seterusnya.

Undang-undang Manfaat Komuniti Tempatan

Tempat-tempat yang disenaraikan di bawah mempunyai undang-undang manfaat komuter yang memerlukan perniagaan memberikan faedah komuter. Kecuali Berkeley, undang-undang ini dikenakan kepada syarikat dengan 20 atau lebih pekerja sepenuh masa. Undang-undang faedah komuter di Berkeley terpakai kepada syarikat dengan hanya 10 pekerja, walaupun pekerja tersebut hanya bekerja separuh masa.

Klik pautan pada nama bandar di bawah untuk melihat lebih banyak maklumat mengenai undang-undang dan peraturan manfaat komuter tertentu di lokasi ini:

Bandar New York
Washington DC.
San Francisco (ditambah 9 daerah sekitar)
Berkeley, CA
Richmond, CA

Sekiranya anda tidak menjalankan perniagaan di salah satu daripada lokasi ini, anda masih boleh mendapatkan rehat cukai dengan menyediakan faedah komuter, tetapi tidak dikehendaki oleh undang-undang untuk menawarkannya kepada pekerja.

Bagaimana Faedah Pengangkutan Pra-Cukai berfungsi

Urus niaga dan transit hanya boleh didapati melalui majikan, jadi pekerja anda tidak boleh hanya mendapatkan mereka sendiri - tidak seperti insurans hayat atau insurans kesihatan.

Begini bagaimana manfaat komuter pra-cukai berfungsi:

Pekerja anda memilih jumlah yang telah ditetapkan untuk menampung kos pengangkutan bulanan mereka. Jumlah ini diproses sebagai potongan gaji pra-cukai. Had bulanan 2018 mengikut jenis pengangkutan adalah:
1. Tempat letak kereta: $ 260 / bulan
2. Transit Pass atau Vanpooling: $ 260 / bulan
3. Berbasikal: $ 20 / bulan
Pekerja anda menerima / menggunakan kad untuk membayar kos pengangkutan. Ini boleh menjadi pas transit, kad keahlian, atau kad debit (untuk kegunaan transit sahaja, sama seperti kad debit yang akan mereka dapatkan dengan FSA atau HSA), bergantung kepada jenis pengangkutan yang mereka gunakan dan penyedia yang anda pergi ke menawarkan faedah komuter.
Pendapatan bercukai pekerja diturunkan, memandangkan kos perjalanan ditolak daripada pendapatan mereka menggunakan dolar sebelum cukai.
Cukai gaji majikan anda juga diturunkan oleh jumlah yang semua pekerja menyumbangkan pra-cukai, kerana amaun itu tidak lagi dikategorikan sebagai dolar gaji kena cukai (upah atau gaji) untuk perniagaan anda. Sesetengah negeri A.S. yang ditunjukkan di bawah juga menawarkan insentif cukai negeri.

Contoh: Jika majikan membayar $ 500K dalam gaji, $ 500K dikenakan cukai. Tetapi jika jumlah gaji dikurangkan kepada $ 470K kerana faedah komuter pekerja dipotong sebelum cukai, maka majikan hanya membayar cukai gaji pada $ 470K, bukan $ 500K. Jika majikan menyumbang wang untuk mengimbangi kos pengangkutan pekerja, wang itu juga boleh ditolak cukai dari cukai pendapatan perniagaan mereka.

Pekerja tidak boleh mendapatkan penjimatan cukai sendiri kecuali anda, majikan mereka, memberikan manfaat transit seperti ini. Oleh itu, kami menggalakkan anda untuk mempertimbangkan untuk menawarkan faedah komuter. Ini keadaan menang-menang - anda menjimatkan cukai gaji dan pekerja anda menjimatkan cukai pendapatan.

Seterusnya kami akan membincangkan cara menawarkan faedah komuter untuk pekerja anda.

3 Cara Memberi Manfaat Komuter kepada Pekerja Anda

Terdapat tiga cara yang berbeza untuk menawarkan manfaat komuter kepada pekerja anda.

1. Gunakan Penyedia Faedah Transit Dalam Talian

Terdapat 2 penyedia manfaat transit dalam talian utama:

TransitChek (disediakan oleh WageWorks) - Menyediakan kad debit, kad parkir, kad metro dan baucar yang boleh dibeli oleh majikan untuk pekerja mereka menggunakan dolar pra-cukai pekerja. Produk dihantar terus ke rumah pekerja, dan pendaftaran pekerja dilakukan secara dalam talian. Pilihan tambahan disediakan untuk pekerja di New York.
Alice - Membolehkan pekerja menggunakan debit atau kad kredit mereka sendiri untuk membayar tempat letak kereta, pas transit, atau pembaikan basikal, dan kemudian menggabungkan dengan perisian gaji anda untuk potongan cukai sebelum cukai. Ia menggunakan aplikasi mudah alih untuk berkomunikasi dengan pekerja untuk pendaftaran dan untuk mengesahkan apabila kad pilihan mereka kelihatan digunakan untuk perbelanjaan yang layak. Alice juga menjana borang IRS untuk anda menandatangani dan menyimpan dengan tandatangan digital untuk menyelaraskan laporan cukai akhir tahun.

Menggunakan pembekal pihak ketiga seperti TransitChek atau Alice akan membantu anda mentadbir manfaat komuter, dengan memastikan pekerja yang betul mempunyai pas yang betul.

Sekiranya anda berada di salah satu bandar raya yang memerlukan manfaat komuter yang ditawarkan, mungkin terdapat juga agensi kerajaan tempatan yang memfasilitasi majikan yang memberikan manfaat transit. Kami menasihati anda menyemak laman web bandar anda. Sebagai contoh, cari internet untuk "nama bandar" + "manfaat komuter".

2. Gunakan Sumber Manusia, Manfaat, atau Perisian Penggajian yang Sedia Ada

Jika anda menggunakan faedah atau perisian penggajian HR, seperti Gusto, yang mempunyai pilihan untuk memberikan faedah komuter, maka anda boleh menyiapkan potongan pekerja dan sumbangan majikan anda secara langsung dalam perisian. Program ini akan mengendalikan selebihnya.

Atau jika anda telah mempertimbangkan Pertubuhan Majikan Profesional (PEO) seperti Justworks, kini mungkin masa untuk menambah manfaat komuter ke pakej anda. Walau bagaimanapun, Justworks menyediakan manfaat komuter melalui WageWorks, jadi jika anda atau pekerja anda mempunyai soalan, mereka akan diarahkan ke WageWorks.

Sebenarnya, kami mengesyorkan untuk menggunakan perisian HR atau PEO untuk memastikan anda mengaitkan manfaat pekerja dengan potongan gaji, dan tetap mematuhi undang-undang dan had manfaat pengangkutan ketika mereka berubah. Mereka juga akan memastikan anda dapat memanfaatkan sebarang pengecualian cukai semua negeri dan persekutuan.

3. Menetapkan Manfaat Transit Sendiri

Anda boleh menawarkan keuntungan komuter anda sendiri dengan menubuhkan akaun syarikat dengan agensi transit tempatan dan mendaftar untuk pas di bawah nama syarikat untuk pekerja yang mengambil bahagian.

Atau, anda boleh membeli sendiri pas dan menjualnya di tempat kerja anda. Menyediakan faedah transit yang menyediakan diri anda membuat potongan cukai sedikit lebih rumit kerana anda perlu mengesan siapa yang membeli apa, kapan, dan berapa banyak. Anda kemudian perlu membuat pemotongan yang sesuai dalam sistem penggajian anda secara manual.

Kos Tawaran Manfaat Komuter

Kos sebenar menawarkan faedah transit sebelum cukai adalah kepada anda sebagai pemilik perniagaan, bergantung kepada berapa banyak yang anda mahu menyumbang (jika ada) bagi pihak pekerja anda. Sekiranya pekerja membayar 100% kos pengembaraan mereka menggunakan dolar pra-cukai, ia tidak membebankan anda. Perkara yang baik ialah walaupun anda tidak menyumbang apa-apa, anda dan pekerja anda masih mendapat penjimatan cukai.

Sebagai perniagaan, anda boleh menawarkan sehingga had yang ditunjukkan di atas, atau anda boleh membayar jumlah yang ditetapkan setiap pekerja setiap bulan, seperti $ 25 atau $ 50 sebulan, untuk membantu mereka membiayai kos pengangkutan yang berkaitan dengan pekerjaan. Sumbangan anda diimbangi oleh potongan cukai perniagaan persekutuan untuk jumlah yang sama, jadi mengapa tidak membantu dengan sumbangan yang akan dihargai para pekerja?

Faedah Komuter Tambahan Simpanan Cukai

Menurut WageWorks, pekerja dapat menghemat antara 30-40% pada kos perjalanan mereka atau sekitar $ 400- $ 500 setahun dengan menggunakan faedah komuter. WageWorks juga menyediakan kalkulator percuma untuk membolehkan pekerja menentukan terlebih dahulu seberapa banyak mereka mungkin dapat menyimpan jika mereka mendaftar untuk manfaat komuter.

Seperti yang disebutkan di atas, walaupun anda tidak menyumbang apa-apa kepada kos pengembara pekerja anda, anda akan mendapat manfaat daripada potongan cukai gaji dengan membuat faedah komuter yang tersedia kepada pekerja anda. Dan pekerja anda akan menjimatkan cukai pendapatan persekutuan mereka. Ia menang / menang.

Jika anda memilih untuk menutup sebahagian atau semua kos pengembara pekerja anda, maka anda akan mendapat pulangan cukai gaji ditambah potongan cukai pendapatan persekutuan pada jumlah sumbangan anda. Sesetengah negeri memberikan penjimatan tambahan ke atas cukai pendapatan negeri untuk majikan yang memberi subsidi atau sebahagian daripada semua kos perjalanan pekerja mereka.

Sekiranya perniagaan anda berada di salah satu negeri yang ditunjukkan dalam biru, sebagai tambahan kepada cukai pendapatan persekutuan, anda dan pekerja anda boleh menjimatkan cukai pendapatan negeri atau mendapatkan rehat cukai tambahan. Sebagai contoh, di Maryland, majikan boleh mendapatkan pengecualian cukai 50% atas sumbangan mereka terhadap faedah komuter pekerja mereka. Sekiranya perniagaan anda adalah salah satu kelabu negeri-negeri yang ditunjukkan di bawah, tidak ada rehat cukai pendapatan negeri tambahan untuk anda atau pekerja anda.

Semak artikel cukai negeri kami untuk pergi terus ke agensi cukai negeri anda untuk maklumat lanjut mengenai potongan cukai negeri.

Untuk memastikan anda mendapat penjimatan cukai yang anda layak, pertimbangkan untuk menggunakan perisian penyediaan cukai atau perkhidmatan simpan kira.

Pokoknya

Sekiranya anda menggajikan 10-20 atau lebih pekerja di salah satu lokasi yang memerlukan faedah pengangkutan, maka itu bukan pilihan - anda harus menawarkan manfaat komuter kepada pekerja anda.

Walaupun anda tidak berada di salah satu lokasi, manfaat transit boleh menjadi pilihan kos rendah yang besar bagi anda untuk membantu pekerja menjimatkan wang untuk kos pengangkutan, sambil menurunkan cukai gaji anda. Anda mungkin mendapati bahawa menyediakan faedah komuter membantu anda merekrut pekerja baru yang menghargai kesediaan anda untuk membantu mereka mengimbangi kos pengangkutan mereka.

Kami mengesyorkan bekerjasama dengan pembekal manfaat seperti Gusto untuk menawarkan faedah pengangkutan kepada pekerja anda, tetap mematuhi, dan mendapatkan simpanan paling banyak untuk perniagaan anda.

Lawati Gusto