Apakah Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) & Bagaimana Ia berfungsi

Akaun simpanan kesihatan (HSA) adalah kenderaan simpanan sebelum cukai bagi mereka yang mempunyai pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan (HDHP) dan ingin mengetepikan dolar sebelum cukai untuk membayar perbelanjaan perubatan. HSA mengurangkan kos keluar pekerja dan menurunkan liabiliti cukai akhir tahun mereka. Ia juga mengurangkan cukai gaji majikan.

, kami akan menerangkan bagaimana kerja HSA dan HDHP dan bagaimana menawarkan HSA kepada pekerja anda.

Mudah mengintegrasikan HSA ke dalam pelan insurans kesihatan pekerja anda dengan menggunakan pembekal HR dan manfaat seperti Gusto. Ingin mempunyai concierge HR yang boleh menjawab pertanyaan tentang faedah, onboarding, gaji, dan isu HR lain.

Lawati Gusto

Akaun Simpanan Kesihatan & Pelan Kesihatan Deductible Tinggi

Akaun simpanan kesihatan hanya boleh ditubuhkan bersamaan dengan pelan kesihatan yang boleh dikurangkan (HDHP). HDHP, boleh menjadi pelan insurans kesihatan PPO atau POS; Perkara penting ialah jumlah yang boleh ditolak. Pada tahun 2018, HDHP adalah satu yang boleh ditolak sekurang-kurangnya $ 1,350 untuk individu dan $ 2,750 untuk keluarga.

Dikurangkan adalah jumlah pekerja yang diperlukan untuk membayar perkhidmatan perubatan sebelum 'asuhan' insurans kesihatan. Bagi HDHP, ini bermakna seseorang individu perlu membelanjakan $ 1,350 wang mereka sendiri sebelum syarikat insurans mula membiayai perbelanjaan perubatan. Keluarga 2, 3, 4 atau lebih perlu menghasilkan $ 2,750 pada tahun kalendar 2018 sebelum dasar insurans HDHP mula membayar perbelanjaan perubatan yang dilindungi.

Bagaimanakah Akaun Simpanan Kesihatan berfungsi?

Akaun simpanan kesihatan membantu pekerja kerana kebanyakan orang tidak mempunyai banyak wang yang disimpan dalam kes keperluan perubatan yang tidak dirancang. Malah, lebih daripada 60 peratus orang tidak mempunyai $ 500 untuk menangani kecemasan perubatan yang tidak dijangka. HSA adalah satu cara bagi mereka untuk menjimatkan wang untuk membayar cukai perbelanjaan mereka yang boleh dikurangkan atau kesihatan mereka - sehingga had sumbangan yang ditunjukkan di bawah.

Jika anda ingin menawarkan HSA kepada pekerja anda, berikut adalah enam peraturan yang perlu anda ketahui:

Untuk Memberi HSA kepada Pekerja Anda, mereka mesti mempunyai HDHP

HDHP diperlukan sebelum HSA boleh ditubuhkan sebagai sebahagian daripada program faedah anda. Individu yang mempunyai HDHP yang layak juga boleh mendapatkan HSA sendiri di pasaran.

Caruman HSA Tahunan adalah Terhad

Had sumbangan 2018 untuk HSA adalah $ 3,450 untuk individu dan $ 6,900 untuk keluarga. Ini meningkat sebanyak $ 50 dan $ 150 masing-masing sejak tahun 2017. Mereka berusia lebih 55 tahun boleh meningkatkan jumlah ini sebanyak $ 1,000 setahun. Dengan penjagaan kesihatan yang sentiasa berubah, kami meramalkan bahawa had-had ini akan terus meningkat setiap tahun.

Akaun HSA adalah Pekerja Dimiliki

Pekerja anda boleh mengambil HSA mereka dengan mereka semasa mereka meninggalkan syarikat anda, tidak kira sama ada mereka berhenti atau dipecat. Sekiranya mereka tidak lagi mempunyai HDHP, mereka harus berhenti menyumbang kepada HSA mereka. Walau bagaimanapun, mereka boleh terus menggunakan akaun simpanan itu untuk membayar perbelanjaan perubatan yang sah atau mengumpul faedah.

Seperti akaun persaraan 401k, pekerja memiliki akaun HSA mereka. Anda tidak boleh mengambil sebarang sumbangan. Juga, seperti 401k, wang dalam akaun simpanan kesihatan boleh mendapat faedah dan peningkatan dari semasa ke semasa. Walaupun ditetapkan untuk perbelanjaan kesihatan sahaja, mereka boleh menggunakan dana dari HSA untuk perbelanjaan bukan perubatan tetapi mereka akan dikenakan cukai atasnya. Sekiranya mereka berumur 65 tahun, mereka juga akan membayar penalti pengeluaran awal untuk menggunakan wang HSA untuk perbelanjaan yang tidak berkaitan dengan kesihatan.

HSA adalah berbeza daripada akaun perbelanjaan yang fleksibel (FSA), iaitu dimiliki oleh majikan dan di mana sumbangan mesti digunakan oleh pekerja atau dibatalkan setiap tahun.

HSA boleh digulung dan dilaburkan

Dalam akaun HSA, wang itu bertindak seperti akaun pelaburan jangka panjang yang menimbulkan minat. Walau apa pun jumlah pekerja yang ada dalam akaun pada akhir tahun masih. Di samping itu, mereka boleh memanjangkan HSA dari majikan lain ke dalam HSA semasa mereka sehingga mereka tidak perlu mengekalkan beberapa akaun. Apa yang tidak boleh mereka lakukan ialah mengubah HSA mereka menjadi IRA atau akaun pelaburan lain yang tidak berkaitan dengan kesihatan.

Di samping itu, faedah biasanya disediakan oleh syarikat insurans atau pelaburan yang memegang akaun HSA, seperti bank yang memberi faedah ke atas akaun simpanan. Banyak akaun membenarkan wang dalam HSA dilaburkan oleh pekerja ke dalam dana tertentu, sama dengan pelan simpanan persaraan 401k. Sudah tentu, mereka tidak boleh mengambil dana itu dan melaburkannya sendiri. Wang yang dikhaskan untuk penjagaan kesihatan perlu kekal dalam HSA mereka.

Simpanan HSA Boleh Digunakan untuk Perbelanjaan Bukan Perubatan

Pekerja boleh menggunakan HSA mereka atas alasan selain perbelanjaan perubatan. Walau bagaimanapun, seperti yang dinyatakan di atas, jika pemegang akaun memerlukan wang dari HSA mereka - katakan, untuk membeli rumah - mereka perlu membayar cukai dan penalti sebanyak 20 peratus ke atas jumlah yang dikeluarkan, kecuali mereka lebih dari 65.

Berikut adalah tiga contoh untuk membantu menjelaskan bagaimana cukai atau penalti dikendalikan:

• Di bawah umur 65 tahun - pengeluaran tidak berkaitan kesihatan akan tertakluk kepada cukai pendapatan dan penalti cukai
• Lebih 65 tahun - pengeluaran tidak berkaitan kesihatan akan tertakluk kepada cukai pendapatan sahaja
• Semua peringkat umur - pengeluaran berkaitan kesihatan sentiasa bebas cukai

Majikan Boleh Menyumbang kepada HSA

Majikan boleh menyumbang kepada HSA, tertakluk kepada syarat-syarat ini:

• Anda boleh menyumbangkan apa-apa amaun sehingga had sumbangan (melainkan jika anda menggunakan pelan kafeteria untuk faedah). Jika anda mempunyai rancangan kafetaria, anda mungkin tidak perlu menawarkan sumbangan yang serasi kepada semua pekerja - tetapi anda tidak boleh mendiskriminasi. Peraturan anti-diskriminasi untuk pelan kafeteria dijelaskan dengan lebih terperinci oleh kawan-kawan kami di Zane Benefits.
• Perniagaan anda perlu bersikap adil kepada setiap pekerja - contohnya, anda perlu menyediakan jumlah dollar atau sumbangan peratusan yang sama untuk pekerja yang mempunyai jenis liputan yang sama.

Kerana peraturan di sekitar HSA, anda hanya mahu melihat penyedia yang terkenal dan disyorkan untuk memastikan anda tetap mematuhi. Mari lihat pilihan itu seterusnya.

4 Cara Menawarkan Akaun Simpanan Kesihatan kepada Pekerja Anda

Oleh kerana akaun simpanan kesihatan tidak boleh ditawarkan kecuali pekerja anda mempunyai HDHP, hanya ada banyak cara untuk menetapkannya. Pertimbangkan untuk menyediakan HDHP menggunakan salah satu daripada empat pilihan berikut. Anda kemudian boleh menambah HSA untuk membiarkan pekerja menggunakan dolar sebelum cukai untuk perbelanjaan perubatan.

Sudah tentu, jika anda mampu, PPO atau rancangan HMO yang lebih murah mungkin lebih menjimatkan bagi pekerja anda daripada HDHP. Anda boleh menawarkan Akaun Simpanan Fleksibel (FSA), tetapi bukan HSA, dengan jenis lain pelan insurans kesihatan. FSA, seperti HSA, membolehkan pekerja menggunakan dolar sebelum cukai untuk perbelanjaan perubatan dan lain-lain yang layak.

Berikut adalah empat cara untuk menubuhkan insurans kesihatan HDHP untuk pekerja anda:

1. Organisasi Majikan Profesional (PEO) - PEO adalah majikan bersama yang mengendalikan tugas HR dan pentadbiran manfaat untuk anda. PEO yang disyorkan adalah Justworks. PEO boleh menyediakan insurans kesihatan biasa dan HDHP dengan pilihan HSA. tentang cara menawarkan manfaat kepada pekerja anda menggunakan PEO.
2. Pembekal HR / Manfaat - terdapat banyak pemain dalam pasaran faedah pekerja dalam talian, seperti Gusto, yang menawarkan manfaat pekerja di beberapa negara. Ini termasuk HDHP yang datang dengan pilihan untuk menambah HSA.
3. Broker Insurans Persendirian - jika anda sudah mempunyai broker insurans, mereka seharusnya dapat memberikan anda jaminan perubatan HDHP yang layak untuk HSA untuk pekerja anda.
4. SHOP Exchange - SHOP adalah lengan penjagaan kesihatan kerajaan. Semasa pertukaran SHOP menawarkan beberapa HDHP, mereka tidak menawarkan HSA. Jika anda menggunakan pilihan ini, anda perlu menyediakan akaun HSA untuk pekerja anda sendiri.

Di samping empat pilihan ini, beberapa bank individu seperti Optum, serta beberapa kesatuan kredit, juga boleh menubuhkan akaun HSA untuk pekerja anda yang mempunyai HDHP. Walau bagaimanapun, kami mengesyorkan melihat syarikat-syarikat manfaat HR seperti Gusto yang boleh menguruskan senarai gaji anda atau mempermudahkan bagaimana anda menjejaki masa pekerja selain menguruskan faedah

Jika anda sudah menggunakan salah satu daripada tiga pilihan pertama di atas maka mendapat pekerja yang dibentuk dengan HSA haruslah mudah. Hanya hubungi dan minta pembekal anda yang sedia ada untuk membantu anda menubuhkan sebuah HSA bersama dengan HDHP anda yang ada.

Lebih Banyak Alasan untuk Menawarkan Akaun Simpanan Kesihatan

Akaun simpanan kesihatan semakin popular dan untuk alasan yang baik. Dengan peningkatan kos penjagaan kesihatan dan lebih banyak syarikat yang berpindah ke HDHP, pekerja memerlukan satu cara untuk menyelamatkan untuk hari hujan ketika datangnya kecemasan perubatan. Menyediakan HSA sebagai pemilik perniagaan adalah cara yang baik untuk membantu pekerja anda melakukan ini.

Inilah manfaat utama untuk menyediakan akaun simpanan kesihatan bersama dengan HDHP anda:

• Mereka terdiri daripada sumbangan dan pengeluaran bebas cukai (pra-cukai) untuk perbelanjaan perubatan yang berkelayakan, yang menjimatkan pekerja anda pada cukai akhir tahun
• HSA melancarkan dari tahun ke tahun, jadi anda tidak perlu mengingatkan pekerja anda untuk menggunakannya atau kehilangannya seperti FSA
• HSA sebenarnya dilaburkan oleh penyedia, faedah yang diperolehi, jadi baki boleh tumbuh dari masa ke masa seperti akaun simpanan
• HSA adalah mudah alih, bermakna pekerja anda boleh membawanya jika mereka dipecat atau memilih untuk meninggalkan syarikat anda
• Wang HSA boleh digunakan untuk perbelanjaan perubatan selama-lamanya, walaupun pekerja beralih ke pelan HDHP bukan ( mereka tidak boleh menambahnya)
• Penalti pengeluaran HSA yang tidak layak berakhir pada usia 65 - namun, dana HSA dikenakan cukai jika digunakan untuk kos bukan perubatan
• Menawarkan HSA menjimatkan wang perniagaan anda dengan menurunkan liabiliti cukai gaji tahunan anda, memandangkan gaji anda dikurangkan oleh dolar pra-cukai yang pekerja menyumbang kepada HSA mereka

Potensi Kelemahan Akaun Simpanan Kesihatan

Ada kemungkinan kerugian untuk menawarkan akaun simpanan kesihatan, tetapi mereka pucat berbanding dengan faedah. Kelemahan utama HSA ialah:

HSA boleh mengelirukan kepada pekerja

Pekerja mungkin memerlukan beberapa penjelasan tentang HSA dan cara menggunakannya dengan betul. Ini boleh menjadi sedikit menjengkelkan untuk pemilik perniagaan sekiranya pekerja mempunyai banyak soalan. Mereka juga boleh mengelirukan HSA dengan akaun penggantian kesihatan. Anda mungkin ingin mencetak keseluruhan dokumen ini sebagai rujukan sebelum menjelaskan manfaat HSA dan peraturan HSA kepada kakitangan anda. Di samping itu, beberapa pembekal manfaat boleh membantu anda semasa anda melancarkan pelan anda; menghadiri mesyuarat atau menjawab soalan-soalan pekerja.

Pekerja Boleh Melantik Pelantikan Kesihatan

Sekiranya pekerja melihat HSA sebagai akaun simpanan, mereka mungkin tidak membuat janji doktor apabila mereka sakit kerana takut 'menggunakan' dana HSA mereka. Ini mengalahkan tujuannya. Menggalakkan pekerja untuk tetap baik dengan menggunakan HSA mereka untuk menutup lawatan doktor pada tanda pertama penyakit, yang mungkin juga mengurangkan masa sakit mereka.

Kedua-dua kekurangan potensi ini adalah mengapa kami mengesyorkan menggunakan PEO seperti Justworks atau pembekal HR / manfaat seperti Gusto. Mereka boleh menjawab soalan pekerja dan menggalakkan ahli pasukan anda menggunakan akaun simpanan kesihatan mereka dengan sewajarnya.

Laluan Bawah pada Akaun Simpanan Kesihatan

Jika anda berfikir tentang atau bersedia untuk menyediakan HDHP, kami sangat mengesyorkan untuk menambah HSA untuk membantu pekerja membayar kos perubatan deductible dan lain-lain tanpa menggunakan dolar sebelum cukai. Manfaat dari akaun simpanan kesihatan jauh melebihi potensi negatif, baik untuk anda dan pekerja anda.

Jangan lupa untuk menyemak keahlian kami, gaji dan pembekal perisian HR yang disyorkan, yang dapat membantu anda menubuhkan sebuah HSA.

Lawati Gusto