Oleh kerana banyak industri yang ada, adalah mustahil untuk menyenaraikan setiap perbelanjaan perniagaan tunggal. Walau bagaimanapun, terdapat senarai komprehensif kategori perbelanjaan perniagaan IRS yang lazim digunakan untuk kebanyakan perniagaan. Di samping itu, memperkemas proses mengesan perbelanjaan perniagaan anda akan memastikan bahawa anda tidak terlepas sebarang potongan cukai.
Perisian perakaunan seperti QuickBooks dapat membantu anda menguruskan perbelanjaan perniagaan anda sepanjang tahun. Dengan QuickBooks, anda boleh menjejaki semua perbelanjaan perniagaan anda dengan mengambil gambar resit dengan aplikasi mudah alih atau menyambungkan akaun bank dan kad kredit anda ke QuickBooks. Daftar untuk percubaan 30 hari percuma QuickBooks supaya anda dapat melihat betapa mudahnya untuk menjejaki semua kewangan perniagaan anda.
Lawati QuickBooks
Apakah Kategori Perbelanjaan Perniagaan Adakah
Kategori perbelanjaan perniagaan adalah cara teratur untuk perbelanjaan kumpulan untuk tujuan pelaporan cukai. Adalah penting untuk mengetahui jenis perbelanjaan yang dimasukkan atau tidak termasuk dalam kategori untuk memohon peraturan yang sesuai apabila memotongnya pada pulangan cukai anda.
Daripada menyediakan senarai induk yang merangkumi segala-galanya yang boleh ditolak oleh perniagaan, IRS telah menentukan perbelanjaan perniagaan sebagai apa-apa yang menyebabkan "kos menjalankan perdagangan atau perniagaan."
Satu-satunya keperluan lain yang ditetapkan oleh IRS ialah perbelanjaan perniagaan anda adalah "biasa dan perlu."
IRS mentakrif perbelanjaan perniagaan biasa dan perlu seperti berikut:
Salah satu sumber yang paling komprehensif mengenai perbelanjaan perniagaan, kelayakan yang mesti dipenuhi dan apa yang tidak boleh ditolak adalah IRS Pub 535: Perbelanjaan Perniagaan.Dalam jadual di bawah, kami telah memasukkan sebahagian besar perbelanjaan dalam penerbitan ini bersama-sama dengan contoh dan borang cukai yang anda akan menuntut potongan.
- Senarai kategori perbelanjaan perniagaan yang paling biasa
- Contoh jenis perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak dalam setiap kategori
- Contoh perbelanjaan perniagaan yang tidak boleh ditanggung mengikut kategori
- Borang cukai yang perlu anda selesaikan untuk menuntut potongan
Sebagai sebahagian daripada penyelidikan kami, kami juga bercakap dengan pakar cukai seperti Shauna Wekherlien dengan Perkhidmatan Perniagaan Dewi Cukai untuk memastikan kami telah memasukkan maklumat paling terkini.
35 Senarai Kategori Perbelanjaan Perniagaan IRS
Seperti yang dibincangkan, adalah mustahil untuk menampung setiap jenis perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Walau bagaimanapun, kami telah memilih kategori perbelanjaan perniagaan yang paling biasa yang dikenal pasti oleh IRS. Di bawah ini, anda akan menemui penerangan terperinci tentang apa yang termasuk dalam setiap kategori perbelanjaan perniagaan dan bagaimana untuk memenuhi syarat untuk potongan cukai.
Disenaraikan di bawah adalah senarai 35 senarai kategori perbelanjaan perniagaan IRS dan bagaimana anda boleh memenuhi syarat untuk mereka:
1. Upah pekerja: Anda boleh memotong gaji kasar, gaji, bonus komisen atau pampasan lain yang dibayar kepada pekerja anda. Ini juga termasuk bayaran yang dibuat kepada pasangan atau anak, dengan syarat mereka berada di senarai gaji.
2. Perbelanjaan pendidikan pekerja: Bayaran yang dibuat kepada pekerja untuk pembayaran balik tuisyen, buku dan bahan lain boleh ditolak.
3. Faedah pekerja: Bayaran yang dibuat bagi pihak pekerja untuk menampung program berikut adalah deduktif cukai:
- Pelan kemalangan dan kesihatan
- Bantuan pengambilan
- Rancangan kafeteria
- Bantuan penjagaan yang bergantung
- Insurans hayat
4. Bayaran sewa atau pajakan: Bayaran yang dibuat untuk menyewa ruang pejabat, peralatan, gudang inventori dan bekalan atau bayaran pajakan kenderaan adalah semua cukai yang boleh ditolak. Walau bagaimanapun, jika anda memiliki harta atau mempunyai ekuiti atau hak milik kepada harta itu, anda tidak boleh menolak pembayaran ini.
5. Cukai bagi harta perniagaan yang dipajak: Cukai yang dibayar kepada pemajak pada ruang pejabat pajakan, peralatan dan kenderaan yang digunakan untuk tujuan perniagaan adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
6. Kepentingan perniagaan terhadap hutang untuk perdagangan atau perniagaan: Pembayaran faedah yang dibuat ke atas semua pinjaman, garisan kredit dan liabiliti lain yang ditanggung untuk perdagangan atau perniagaan anda adalah ditolak cukai. Faedah ke atas hutang cukai pendapatan, pinjaman berkenaan dengan insurans hayat dan faedah ke atas kad kredit dan pinjaman peribadi tidak boleh dikurangkan perbelanjaan perniagaan.
7. Cukai gaji: Cukai pekerjaan yang dibayar bagi pihak pekerja adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Ini termasuk Keselamatan Sosial dan Medicare serta cukai pengangguran dan persekutuan.
8. Cukai eksais: Jika anda membeli alkohol, tembakau atau bahan bakar untuk perniagaan anda, anda mungkin perlu membayar cukai eksais. Berita baiknya ialah anda boleh memotong cukai eksais atas pulangan cukai anda. Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai bagaimana cukai cukai berfungsi, lihat panduan Cukai Eksais kami.
9. Cukai harta peribadi: Cukai harta peribadi tidak hanya digunakan untuk harta peribadi seperti kenderaan atau rumah anda tetapi juga kepada harta perniagaan. Untuk perniagaan, harta peribadi ditakrifkan sebagai apa-apa yang boleh dikeluarkan daripada perniagaan tanpa kerosakan kepadanya. Beberapa contoh harta peribadi adalah perabot pejabat dan jentera dan peralatan.
10. Premium insurans: Premium yang dibayar untuk melindungi perniagaan anda daripada kerugian atau kecurian adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Ini termasuk, tetapi tidak terhad kepada yang berikut:
- Bencana alam seperti taufan, gempa bumi dan banjir
- Hutang buruk perniagaan
- Insurans liabiliti
- Penyelewengan
- Insurans pampasan pekerja
- Insurans hayat
- Insurans kenderaan yang digunakan untuk perniagaan
11. Insurans kesihatan diri: Pembayaran yang dibuat untuk insurans penjagaan jangka panjang perubatan, pergigian dan berkelayakan untuk diri sendiri, pasangan anda dan tanggungan anda adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
12. Kos permulaan perniagaan dan kos organisasi: Kos yang ditanggung untuk mendapatkan perniagaan anda dan berjalan adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Dalam tahun pertama, anda boleh memotong sehingga $ 5,000 untuk kos permulaan dan $ 5,000 untuk kos organisasi. Sebarang amaun melebihi $ 5,000 boleh dilunaskan dalam tempoh 15 tahun.
13. Hutang perniagaan yang buruk: Mana-mana amaun yang anda tidak dapat mengutip pembayaran daripada pelanggan dianggap sebagai hutang lapuk dan merupakan perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Walaupun mungkin tidak dapat menghalang hutang lapuk, lihat panduan kami tentang Cara Minta Pembayaran dalam E-mel untuk mengetahui bagaimana untuk mengelakkan hutang lapuk.
14. Perjalanan, makanan dan hiburan kepada pekerja: pembayaran balik kepada pekerja untuk perjalanan, makanan, penginapan dan hiburan untuk perjalanan perniagaan boleh ditolak. Untuk mengetahui cara menguruskan perbelanjaan pekerja, lihat panduan Pengurusan Perbelanjaan Pekerja kami.
15. Kos pengiklanan dan pemasaran: Perbelanjaan yang ditanggung untuk mempromosikan perniagaan anda adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Ini termasuk, tetapi tidak terhad kepada, kad perniagaan, risalah, laman web dan yuran yang dibayar kepada syarikat seperti Contact Constant untuk menghantar e-mel promosi.
16. Perbelanjaan kereta dan trak: Jika anda menggunakan kenderaan anda untuk perniagaan, anda boleh memotong bahagian yang anda gunakan kenderaan untuk perniagaan, tanpa kegunaan peribadi. Terdapat kadar perbatuan standard yang boleh anda gunakan, atau anda boleh memotong perbelanjaan berkaitan kenderaan seperti gas, pembaikan, cuci kereta dan bayaran letak kereta dan tol. Untuk mengetahui cara mengira potongan kenderaan anda, periksa panduan potongan auto kami untuk maklumat lanjut.
17. Sumbangan amal: Perniagaan boleh memotong sehingga 50 peratus daripada pendapatan kasar mereka sebagai sumbangan amal. Walau bagaimanapun, pastikan mematuhi garis panduan berikut:
- Untuk sumbangan sebanyak $ 250 atau lebih, anda mesti mendapatkan surat daripada organisasi yang termasuk jumlah hadiah dan sama ada anda menerima apa-apa barang atau perkhidmatan sebagai pertukaran untuk derma itu.
- Perkhidmatan sukarela tidak boleh ditolak; Walau bagaimanapun, anda boleh memotong kos yang ditanggung semasa sukarela seperti bekalan yang dibeli
- Mileage yang dilakukan semasa sukarela boleh ditolak pada 14 sen per mile untuk 2017
- Sumbangan barangan, perkhidmatan atau harta boleh ditolak
18. Cuti klub dan yuran keahlian: Keahlian yang dibayar kepada Dewan Perdagangan dan persatuan profesional / perdagangan yang mana anda adalah ahli adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Perlu diingat bahawa bayaran yang dibayar untuk yang berikut tidak boleh ditolak cukai:
- Kelab negara
- Kelab golf dan atlet
- Kelab hotel
- Kelab sukan
- Kelab syarikat penerbangan
19. Francais, tanda niaga dan nama dagang: Yuran yang dibayar untuk membeli francais, tanda dagangan atau nama dagang adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh dikurangkan cukai.
20. Elaun perbelanjaan temuduga: Sebarang pembayaran yang dibuat bagi pihak calon pekerja semasa proses temuduga adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Ini termasuk kos perjalanan seperti tiket pesawat dan penginapan bagi calon yang keluar dari bandar serta yuran letak kereta atau kos lain. Makanan juga boleh ditolak sehingga 50 peratus daripada kos.
21. Yuran perundangan dan profesional: Bayaran yang dibuat kepada peguam, CPA, perancang kewangan atau profesional lain untuk perniagaan anda adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
22. Yuran persediaan cukai: Yuran yang dibayar kepada penyedia cukai untuk menyediakan pulangan cukai anda adalah deduktif cukai. Sekiranya anda menyediakan cukai anda sendiri menggunakan perisian cukai seperti TurboTax, amaun yang dibayar untuk membeli perisian dan e-fail pulangan cukai persekutuan dan negeri anda juga perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
23. Lesen dan permit: Pembayaran bagi lesen perniagaan, lesen minuman keras, lesen broker barang dan permit lain yang diperlukan untuk perniagaan atau perniagaan anda adalah semua perbelanjaan perniagaan yang boleh dikurangkan cukai.
24. Penalti dan denda: Penalti yang dibayar untuk prestasi lewat atau ketidaksempurnaan kontrak. Sebagai contoh, katakanlah kontraktor dijadualkan untuk menyelesaikan pekerjaan dengan tarikh tertentu tetapi tertangguh dan tidak menyelesaikan kerja dalam masa. Jika kontraktor dikenakan denda untuk setiap hari projek itu melebihi tarikh yang telah disepakati, denda itu adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
25. Perbaikan: Pembaikan kecil ke pejabat anda seperti lukisan dan kebocoran paip adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Walau bagaimanapun, pembaikan utama yang akan meningkatkan nilai harta itu adalah tertakluk kepada susut nilai, contohnya meletakkan di bumbung baru atau sistem pusat udara dan pemanasan yang baru.
26. Langganan: Langganan kepada majalah dan jurnal yang berkaitan dengan perniagaan anda adalah deduktif cukai. Langganan majalah peribadi tidak boleh ditolak cukai.
27. Bekalan dan bahan: Penggunaan bekalan dalam perniagaan anda adalah deduktif cukai. Ini termasuk, tetapi tidak terhad kepada, yang berikut:
- Kertas
- Dakwat untuk pencetak
- Pen, pensel dan notepad
- Bekalan pembersihan
- Buku dan buku panduan
28. Utiliti: Bayaran yang dibuat untuk elektrik, telefon dan gas untuk ruang pejabat anda adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
29. Telefon: Yuran perkhidmatan bulanan yang dibayar untuk perkhidmatan telefon di ruang pejabat komersil adalah deduktif cukai. Sekiranya anda mempunyai pejabat di rumah, anda tidak dibenarkan memotong caj perkhidmatan asas telefon dan cukai untuk baris pertama di rumah anda. Walau bagaimanapun, apa-apa talian telefon tambahan yang ditambah untuk kegunaan perniagaan adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
30. Aset yang boleh dihentikan: Pembelian yang dibuat untuk perabot, peralatan dan jentera biasanya mesti disusut nilai sejak beberapa tahun yang dijangka akan berlangsung. Walau bagaimanapun, di bawah kod IRS bertajuk Seksyen 179, anda mungkin dapat mengurangkan 100 peratus aset yang boleh disusutnilai pada tahun yang dibeli. Untuk tahun 2017, anda boleh memotong sehingga $ 500,000 dan, untuk 2018, ia akan menjadi $ 1 juta.
31. Bayaran kepada 1099 kontraktor: Pembayaran kepada kontraktor bebas yang menyediakan barangan dan perkhidmatan kepada perniagaan anda adalah deduktif cukai. Ini termasuk tetapi tidak terhad kepada pembayaran kepada pembekal buku, pembantu maya dan pereka web.
32. Pejabat rumah: Jika anda mempunyai pejabat di rumah, anda layak memotong sebahagian daripada perbelanjaan rumah anda berdasarkan peratusan yang anda gunakan untuk perniagaan anda. Ini termasuk, tetapi tidak terhad kepada, yang berikut:
- Utiliti
- Cukai hartanah
- Insurans
- Faedah gadai janji ditolak
33. Hadiah pelanggan: Anda boleh memotong sehingga $ 25 untuk setiap hadiah pelanggan yang anda beli. Ini boleh termasuk pembelian kad hadiah, bakul hadiah atau barangan lain.
34. Pendidikan berterusan: Anda boleh memotong pembayaran yuran pendaftaran dan bahan untuk seminar dan kursus yang anda dan kakitangan anda hadir sebagai sebahagian daripada kredit pendidikan yang berterusan untuk perdagangan atau perniagaan anda.
35. 401 (k) caruman pelan: Kebanyakan perbelanjaan mengurus 401 (k) atau pelan persaraan yang ditaja oleh majikan biasanya ditolak cukai. Selalunya dengan 401 (k) s, perbelanjaan dibayar daripada aset pelan dan, kerana aset pelan sebahagian besarnya terdiri daripada sumbangan yang boleh dikurangkan cukai, perbelanjaan tersebut adalah deduktif cukai.
3 Cara untuk Menguruskan Perbelanjaan Perniagaan yang Boleh Ditolak
Untuk memastikan anda tidak terlepas mengambil sebarang potongan cukai perniagaan yang sah yang anda layak untuk anda perlu mengatur perbelanjaan perniagaan anda. Banyak perniagaan terlepas potongan cukai yang sah kerana mereka mempunyai resit di seluruh tempat seperti kotak sarung tangan, shoeboxes atau laci meja. Melaksanakan sistem untuk menjejaki perbelanjaan akan memudahkan masa cukai.
Anda boleh mengatur perbelanjaan perniagaan anda dalam tiga cara utama; perisian perakaunan, kad kredit prabayar atau kad kredit perniagaan:
1. Gunakan Perisian Perakaunan untuk Menguruskan Perbelanjaan Perniagaan yang Boleh Ditolak
Daripada ketiga-tiga cara anda boleh menguruskan perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak, perisian perakaunan adalah yang terbaik. Seperti yang mungkin anda fikirkan, ini adalah kerana perisian perakaunan berjalan lancar menguruskan resit anda untuk memiliki keupayaan untuk menguruskan semua kewangan perniagaan anda seperti pelanggan invois, membayar bil, menjejaki bank dan kad kredit dan menghasilkan penyata kewangan.
Menggunakan QuickBooks untuk Mengurus Perbelanjaan Perniagaan
QuickBooks adalah perisian perakaunan yang disyorkan atas kami untuk perniagaan kecil. Ia adalah berpatutan, mesra pengguna dan selain membantu anda menguruskan perbelanjaan anda, anda boleh menguruskan perniagaan anda dengan menggunakannya; termasuk akaun belum terima, akaun yang perlu dibayar dan akses laporan kewangan terperinci dengan hanya beberapa klik.
Tiga cara QuickBooks akan membantu anda mengatur perbelanjaan perniagaan anda adalah:
- Sambungkan akaun bank dan kad kredit anda: Anda boleh menyambungkan akaun bank dan kad kredit anda ke QuickBooks Online supaya semua urus niaga anda dimuat turun ke dalam perisian setiap hari. Ini akan memastikan semua perbelanjaan yang dibayar dengan kad debit / kredit anda akan diambilkira.
- Imbas resit menggunakan aplikasi QuickBooks Online: Dengan aplikasi QuickBooks Online, anda boleh mengambil gambar resit anda untuk pembelian yang anda buat. Data dari aplikasi QuickBooks Online secara automatik akan menyegerakkan dengan akaun QuickBooks Online anda supaya anda boleh merakam transaksi dengan mudah dan melampirkan resit digital.
- Masukkan dan bayar bil pembekal vendor: QuickBooks membolehkan anda menguruskan jumlah yang tertunggak yang anda terima kepada pembekal vendor. Ini termasuk memasukkan bil dan membayarnya melalui cek, dalam talian atau dengan kad kredit. Dengan membayar bil melalui QuickBooks, perbelanjaan dicatat dalam penyata kewangan anda secara automatik.
Anda boleh mencuba semua ciri-ciri keren yang kami sebut dengan mendaftar untuk akaun QuickBooks anda. Daftar untuk percubaan selama 30 hari dan mula menggunakannya untuk menguruskan pendapatan dan pendapatan perniagaan anda. Selepas perbicaraan berakhir, anda perlu mendaftar untuk akaun berbayar untuk terus menggunakan produk.
Lawati QuickBooks
Menggunakan FreshBooks untuk Mengurus Perbelanjaan Perniagaan
Jika hasil yang anda hasilkan semata-mata pada jam yang boleh ditebus, FreshBooks mungkin menjadi pilihan yang lebih baik untuk anda. Ia mempunyai ciri penginvoisan yang kukuh yang membolehkan anda membuat invois tersuai, menghantarnya kepada pelanggan anda dan juga menerima bayaran dalam talian! Ciri pengurusan projek dalam FreshBooks akan membantu anda tinggal di atas ditaksir berbanding jam yang tidak dibelanjakan supaya anda boleh dengan mudah memindahkan jam tanpa baki ke invois.
Beberapa cara yang FreshBooks dapat membantu anda untuk menguruskan perbelanjaan perniagaan anda ialah:
- Sambungkan akaun bank dan kad kredit anda: Sama seperti QuickBooks, anda boleh menyambungkan semua akaun bank dan kad kredit anda ke FreshBooks supaya semua urus niaga anda dimuat turun ke akaun FreshBooks anda secara automatik. Dengan melakukan ini, penyata kewangan anda akan sentiasa terkini dengan pembelian terkini anda.
- Imbas resit menggunakan aplikasi mudah alih FreshBooks: Sama seperti QuickBooks, FreshBooks mempunyai aplikasi mudah alih yang boleh anda muat turun dan gunakan untuk mengambil gambar resit anda, dan mereka akan menyegerakkan secara automatik dengan akaun FreshBooks anda. Semua resit anda disimpan dengan selamat di awan.
Ambil FreshBooks untuk memandu ujian untuk memeriksa sendiri. Anda boleh menggunakan FreshBooks secara percuma selama 30 hari pertama. Selepas percubaan berakhir, anda perlu mendaftar untuk langganan berbayar untuk terus menggunakannya; rancangan bermula pada $ 15 sebulan.
Lawati FreshBooks
2. Gunakan Kad Kredit Prabayar untuk Menguruskan Perbelanjaan Perniagaan yang Boleh Deductible
Kad kredit prabayar adalah cara lain untuk tetap berada di atas perbelanjaan perniagaan. Jika anda mempunyai pekerja yang menanggung perjalanan dan perbelanjaan berkaitan perniagaan yang lain, anda boleh mengeluarkan kad kredit prabayar yang boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan tersebut.
Terdapat beberapa manfaat menggunakan kad kredit prabayar, termasuk:
- Boleh menetapkan had perbelanjaan oleh orang, kategori perbelanjaan, saudagar dan tempoh masa
- Anda boleh menghidupkan atau mematikan kad pada bila-bila masa
- Mampu menetapkan amaran berdasarkan jumlah dolar, jenis perbelanjaan, saudagar dan sebagainya
Anda boleh mengakses laporan perbelanjaan terperinci yang boleh ditapis oleh orang, saudagar atau jumlah. Bento juga terintegrasi dengan QuickBooks Online yang bermakna anda boleh memuat turun transaksi yang dibeli dengan kad Bento ke dalam akaun QuickBooks Online anda dengan mudah.
Tidak seperti kad kredit, Bento tidak memberi impak kepada skor kredit pemilik dan juga tidak menjejaskan garis kredit pekerja. Berikan Bento cobalah untuk melihat betapa mudahnya untuk menguruskan perbelanjaan perniagaan anda. Daftar, dan anda akan menerima dua kad pertama secara percuma.
Lawati Bento
3. Gunakan Kad Kredit Perniagaan untuk Menguruskan Perbelanjaan Perniagaan yang Boleh Ditolak
Kad kredit perniagaan adalah satu lagi cara terbaik untuk menyelaraskan perbelanjaan perniagaan anda. Sama seperti kad prabayar, anda boleh mengakses laporan terperinci yang boleh ditapis oleh peniaga, barangan yang dibeli dan pemegang kad kredit. Tidak seperti kad prabayar, anda boleh mendapatkan kembali wang tunai pada setiap pembelian yang anda buat.
Disenaraikan di bawah adalah beberapa manfaat menggunakan kad kredit perniagaan:
- Anda boleh menyediakan amaran untuk jumlah dollar tertentu atau jenis pembelian yang dibuat
- Kenyataan terperinci untuk setiap kad boleh didapati dalam talian untuk semakan pada bila-bila masa
- Anda boleh menyambungkan akaun kad kredit anda kepada perisian perakaunan seperti FreshBooks dan QuickBooks, jadi transaksi muat turun secara automatik
Cari kad kredit perniagaan kecil yang sempurna untuk anda dengan melawat pasaran kad kredit kami yang boleh dicari. Mengambil kesempatan daripada tawaran perkenalan 0 peratus, pulangan tunai atau ganjaran perjalanan, tiada yuran tahunan, tawaran bonus dan banyak lagi.
Soalan Lazim (FAQ) Tentang Kategori Perbelanjaan Perniagaan
Kami telah memasukkan jawapan kepada soalan yang paling kerap ditanya mengenai perbelanjaan perniagaan. Jika anda tidak melihat soalan anda, pergi ke forum FitSmallBusiness kami dan hantar soalan anda. Kami dengan senang hati akan menjawab soalan anda. Kebanyakan pembaca FitSmallBusiness kami juga profesional seperti peguam, akauntan dan pakar cukai, dan mereka biasanya akan menimbang pada soalan yang dipaparkan di forum kami.
Apa yang Boleh Ditulis Sebagai Perbelanjaan Perniagaan?
Walaupun IRS menyediakan beberapa panduan dan senarai komprehensif perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak biasa, tidak ada cara untuk memberi anda senarai semua perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak. Pada umumnya, jika perbelanjaan adalah biasa dan perlu bagi anda menjalankan perniagaan, ia boleh dihapuskan sebagai perbelanjaan perniagaan.
Apakah Contoh-contoh Perbelanjaan Perniagaan?
Beberapa contoh perbelanjaan perniagaan yang paling umum termasuk:
- Perbelanjaan pejabat rumah seperti sebahagian daripada utiliti, cukai hartanah dan pembaikan
- Perbelanjaan perjalanan perniagaan, termasuk penginapan, tiket penerbangan dan pengangkutan Uber / Lyft
- Aset tetap seperti peralatan, perabot dan jentera
- Perbelanjaan auto seperti perbatuan, gas dan pembaikan
Apa yang Tidak Boleh Ditulis Sebagai Perbelanjaan Perniagaan?
Peraturan praktikal yang baik tentang perkara yang tidak dapat anda laporkan sebagai perbelanjaan perniagaan adalah apa pun yang dianggap atau dapat ditafsirkan sebagai perbelanjaan peribadi.Walaupun kami tidak dapat menyenaraikan setiap perbelanjaan yang tidak boleh ditolak, kami telah menyediakan anda beberapa contoh:
Berikut adalah beberapa perbelanjaan perniagaan yang tidak boleh dihapuskan sebagai potongan cukai:
- Faedah yang dibayar pada kad kredit peribadi
- Mileage didorong untuk kegunaan peribadi seperti menghantar anak ke dan dari sekolah, membeli-belah runcit dan sebagainya
- Potongan yang tidak berkaitan dengan pejabat rumah anda seperti penjagaan rumput dan perkhidmatan kolam
- Semua hidangan perniagaan, IRS menghadkan anda ke maksimum 50 peratus pada makanan dan hiburan
Bolehkah Anda Kurangkan Perbelanjaan Kerja?
Pada masa lalu, pekerja boleh memotong kos perbelanjaan berkaitan pekerjaan yang tidak dibayar oleh majikan mereka. Untuk mengambil potongan, kos tersebut harus sekurang-kurangnya 2 peratus atau lebih daripada pendapatan kasar mereka. Di bawah kod cukai baru, pekerja tidak lagi dibenarkan potongan cukai pelbagai.
Beberapa contoh perbelanjaan kerja yang tidak ditolak yang tidak lagi boleh ditolak termasuk:
- Jururawat dan profesional penjagaan kesihatan tidak boleh lagi menghapuskan lulur mereka
- Wakil jualan tidak boleh memotong perbelanjaan perjalanan
- Profesor kolej tidak lagi boleh memotong kos penyelidikan
Garisan bawah
Kini anda mempunyai senarai semak yang berguna yang termasuk kategori perbelanjaan perniagaan IRS yang lazim, penerangan ringkas dan borang cukai untuk diselesaikan, sudah tiba masanya untuk anda memutuskan bagaimana untuk mengesan perbelanjaan sepanjang tahun. Seperti yang dibincangkan, kami mengesyorkan agar anda menggunakan perisian perakaunan seperti QuickBooks Online. Kami mempunyai kursus QuickBooks percuma yang boleh anda ambil untuk mengetahui cara menggunakan QuickBooks.
Di samping menjejaki perbelanjaan perniagaan anda, anda boleh menjejaki akaun pendapatan, bank dan kad kredit, menyimpan resit digital dan menjalankan penyata kewangan terperinci dalam hanya beberapa klik. Daftar untuk QuickBooks untuk melayakkan sehingga 50% diskaun dari langganan berbayar; rancangan bermula pada $ 20 sebulan.
Lawati QuickBooks
