Akaun persaraan individu (IRA tradisional) adalah akaun pelaburan tertunda cukai yang membolehkan pemegang akaun menyumbang sehingga $ 6,000 per tahun sebagai cara untuk menyimpan untuk persaraan. Pemegang akaun boleh melabur untuk mengembangkan IRA mereka tanpa membayar apa-apa cukai atas caruman atau keuntungan sehingga wang ditarik balik dari akaun semasa persaraan.
IRA tradisional adalah salah satu daripada beberapa akaun persaraan yang ditangguhkan cukai yang terdapat di bawah peraturan IRS yang bukan pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, yang bermaksud bahawa mana-mana pembayar cukai boleh menubuhkan akaun persaraan masing-masing mereka sendiri, selagi mereka bekerja dengan yang berkelayakan IRA kustodian, ikut peraturan akaun IRA tradisional dan temui tarikh akhir IRS.
Membuka IRA adalah mudah dan boleh dilakukan dalam talian dalam beberapa minit. Dengan TD Ameritrade, tiada deposit minimum yang diperlukan untuk dibuka dan pemegang akaun baru boleh layak sehingga $ 600 bonus.
Lawati TD Ameritrade
Bagaimana IRA Tradisional berfungsi
Menggunakan IRA tradisional, anda boleh menyumbang sehingga $ 6,000 pretax setiap tahun ke akaun anda. Had IRA anda mungkin berbeza mengikut batasan pendapatan, sama ada anda layak untuk pelan persaraan melalui kerja dan sama ada anda berusia lebih 50 tahun kerana anda boleh menyumbang sehingga $ 7,000 dengan sumbangan penangkapan, juga pretasi.
Selepas anda menyumbang kepada IRA, anda boleh melabur untuk mengembangkan akaun anda tanpa cukai. IRA biasanya melabur dalam perkara seperti saham, bon, dana bersama dan dana dagangan bursa (ETF) yang berharap dapat mencapai pulangan yang beberapa mata peratusan lebih tinggi daripada CD konservatif atau bon Perbendaharaan - 6 peratus hingga 7 peratus atau lebih tinggi.
Anda tidak dikenakan cukai ke atas sumbangan atau keuntungan IRA tradisional sehingga anda mengeluarkan wang dari akaun anda selepas umur 59 1/2, dan kemudian pengeluaran tersebut dikenakan pajak sebagai pendapatan. Keuntungan dari IRA tradisional ialah, walaupun pengeluaran boleh dikenakan cukai sebagai pendapatan, kadar cukai pendapatan anda semasa persaraan mungkin akan lebih rendah daripada semasa tahun bekerja.
Pilihan Pelaburan IRA Tradisional
Opsyen pelaburan biasa dalam IRA tradisional termasuk stok, bon, dana bersama dan ETF yang tersedia melalui firma broker dan syarikat dana bersama. Walaupun terdapat pilihan pelaburan IRA tradisional tambahan yang dibenarkan di bawah peraturan akaun IRA, ini adalah satu-satunya pilihan yang tersedia melalui penjaga IRS yang paling diluluskan.
Sesetengah pilihan pelaburan IRA tradisional biasanya tersedia termasuk:
- Saham: Saham dalam syarikat perseorangan
- Bon: Hutang yang dikeluarkan oleh syarikat, negara dan majlis perbandaran
- Rundingan dana: Dana yang diuruskan secara profesional yang memiliki banyak stok dan bon
- Dana tarikh sasaran: Dana bersama yang beralih dari stok kepada bon sebagai pendekatan tarikh persaraan tertentu
- Dana yang diperdagangkan: ETF adalah bakul saham dan bon yang berstruktur seperti dana bersama tetapi perdagangan seperti saham
Di samping pelaburan arus perdana yang terdapat melalui kebanyakan bank, firma broker dan syarikat dana bersama, terdapat pilihan pelaburan IRA tambahan yang dibenarkan oleh IRS. Pilihan pelaburan lain ini tersedia dalam IRA yang diarahkan sendiri melalui khidmat penjaga IRA yang diarahkan sendiri.
Untuk maklumat lanjut mengenai IRA yang diarahkan sendiri dan pilihan pelaburan tambahan yang terdapat dalam akaun ini, lihat panduan utama kami untuk IRA yang diarahkan sendiri.
IRA Variasi: Roth IRAs & Rollover IRAs
Sebagai tambahan kepada IRA tradisional, terdapat beberapa jenis IRA yang bukan pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, yang bermaksud sesiapa sahaja boleh membuat akaun. Sebagai contoh, sesiapa sahaja boleh menubuhkan IRA peralihan untuk memindahkan dana daripada 401 (k) atau rancangan persaraan yang lain. Jika anda memenuhi keperluan, sebagai tambahan kepada IRA tradisional, anda juga boleh menubuhkan IRA Roth dengan sumbangan selepas cukai.
Roth IRAs
A Roth IRA adalah akaun yang membolehkan sumbangan pasca cukai, yang bermaksud anda tidak dapat melakukan sumbangan apabila anda memfailkan cukai anda. Daripada mendapat manfaat awal potongan cukai, anda dapat mengeluarkan wang dari Roth IRA tanpa cukai selepas anda mencapai umur 59 1/2. Seperti IRA tradisional, akaun anda juga tumbuh bebas cukai.
IRA Roth mempunyai kelayakan yang lebih terhad dan membenarkan sehingga $ 6,000 sumbangan berdasarkan tahap umur dan pendapatan anda.
IRA peralihan
IRA peralihan adalah akaun yang membolehkan sumbangan pretax sehingga had IRA tradisional. Walau bagaimanapun, IRA Rollover lebih biasa digunakan untuk mengalihkan dana daripada 401 (k) atau rancangan yang ditaja oleh majikan yang lain selepas anda meninggalkan syarikat, yang mana kerana pilihan pelaburan IRA Rollover biasanya lebih luas daripada 401 (k).
Untuk maklumat lanjut tentang bagaimana perbandingan akaun persaraan ini, pastikan anda menyemak artikel kami mengenai Pelan Persaraan Perniagaan Kecil Terbaik.
Had Sumbangan IRA Tradisional 2019
Had sumbangan IRA untuk 2019 biasanya $ 6,000 tetapi boleh berubah berdasarkan beberapa faktor. Sekiranya anda berumur 50 tahun ke atas, anda dibenarkan $ 1,000 dalam sumbangan tangkapan, yang membawa jumlah anda kepada $ 7,000. Walau bagaimanapun, jika anda layak untuk pelan persaraan di tempat kerja atau melebihi ambang pendapatan tertentu, had sumbangan anda juga boleh berubah.
Anda boleh mengetahui lebih lanjut dalam bahagian Had Pendapatan IRA Tradisional di bawah tentang bagaimana batas IRA anda mungkin terpengaruh jika anda layak untuk rancangan persaraan di tempat kerja.
Had Sumbangan Tahunan IRA Tradisional Semasa
| Jenis Akaun | |||
| IRA tradisional | |||
| Had sumbangan tahunan (umur 50 tahun ke atas) |
Jika anda bekerja sendiri atau tidak mempunyai pekerja semasa, menubuhkan IRA tradisional dengan TD Ameritrade tidak memerlukan wang untuk membuka akaun, alat dalam talian untuk melaburkan dana anda, dan perdagangan yang harganya $ 6.95 setiap satu. Untuk bermula hanya pergi ke dalam talian untuk menyediakan akaun anda dan memulakan sumbangan anda.
Lawati TD Ameritrade
Perbandingan Had Sumbangan IRA
| Jenis Pelan | ||
|---|---|---|
| IRA tradisional | ||
| Roth IRA | ||
| 401 (k) | ||
| IRA sederhana | ||
| SEP IRA atau Solo 401 (k) |
Had Pendapatan IRA Tradisional
Had IRA tradisional adalah agak mudah untuk mereka yang tidak layak untuk pelan persaraan yang ditaja oleh majikan. Walau bagaimanapun, jika anda atau pasangan anda layak untuk pelan yang ditaja oleh majikan melalui kerja anda, maka had IRA tertentu berbeza-beza berdasarkan pendapatan anda dan sumbangan yang anda buat kepada akaun persaraan melalui kerja.
| Status Pengenaan Cukai | ||
| Single | Potongan penuh jika pendapatan kasar diselaraskan diubahsuai (MAGI) adalah kurang daripada $ 64,000 Potongan separa jika MAGI ialah $ 64,000- $ 74,000 Tiada potongan jika MAGI melebihi $ 74,000 | Potongan penuh tanpa had pendapatan IRA tradisional |
| Berkahwin Berkahwin Bersama | Potongan penuh jika MAGI isi rumah kurang dari $ 103,000 Potongan separa jika MAGI isi rumah adalah $ 103,000- $ 123,000 Tiada potongan jika MAGI isi rumah melebihi $ 123,000 | Potongan penuh tanpa had pendapatan IRA tradisional jika pasangan tidak menyertai pelan persaraan di tempat kerja Potongan penuh jika pasangan mengambil bahagian dalam pelan persaraan di tempat kerja dan MAGI kurang dari $ 193,000 Potongan separa jika MAGI isi rumah adalah $ 193,000- $ 203,000 Tiada potongan jika MAGI isi rumah melebihi $ 203,000 |
| Berkahwin Berkahwin Secara berasingan | Potongan separa jika MAGI adalah $ 10,000 atau kurang | Potongan penuh tanpa had pendapatan IRA tradisional jika pasangan tidak menyertai pelan persaraan di tempat kerja Potongan separa jika pasangan mengambil bahagian dalam rancangan di tempat kerja dan MAGI adalah $ 10,000 atau kurang |
Masa Depan Sumbangan IRA Tradisional
Untuk mengelakkan daripada membayar cukai atau penalti, penting untuk memenuhi tarikh akhir caruman IRA tradisional. Syukurlah, IRA tradisional adalah sangat mudah untuk menubuhkan dan mengekalkan relatif kepada akaun persaraan yang lain. Satu tarikh akhir sebenar adalah berkaitan dengan apabila anda perlu mempunyai akaun yang ditubuhkan dan apabila anda perlu membuat apa-apa sumbangan.
Kedua-dua tarikh akhir utama IRA tradisional adalah:
1. Tarikh Pembentukan Akaun: Tarikh Tuntutan Cukai untuk Tahun Berkesan
Anda tidak perlu menubuhkan IRA pada tahun yang sama bahawa ia menjadi berkesan. Walau bagaimanapun, anda dikehendaki supaya akaun tersebut ditubuhkan sebelum tarikh akhir untuk memfailkan pulangan cukai anda untuk tahun itu. Jika, sebagai contoh, anda ingin menubuhkan IRA tradisional yang akan berkuat kuasa pada tahun 2019, anda perlu menubuhkan akaun sebelum 15 April, 2020.
2. Tarikh Akhir Sumbangan Tahunan: Tarikh Tunggakan Pemungutan Pajak untuk Tahun itu
Sumbangan IRA tradisional tidak perlu dibuat pada tahun kalendar yang anda tuntut sebagai potongan. Seperti pembentukan akaun, caruman untuk tahun tertentu mesti dibuat sebelum tarikh akhir pemfailan cukai anda untuk tahun itu, yang bermaksud bahawa anda boleh membuat caruman "tahun sebelumnya" untuk 2019 pada bila-bila masa antara 1 Januari dan 15 April 2020.
Kaedah Akaun IRA Tradisional
Sebagai tambahan kepada had pendapatan tradisional IRA, penting untuk mengikuti peraturan akaun IRA tradisional tertentu. Kegagalan mematuhi peraturan ini, seperti mengambil pengeluaran awal, menyebabkan anda dikenakan penalti atau liabiliti cukai yang tidak dijangka. Pemegang akaun juga harus mengikuti batasan usia dan mengambil pengagihan minimum yang diperlukan apabila perlu.
Keenam peraturan akaun utama IRA termasuk:
1. Lepaskan Sumbangan daripada Pendapatan Kena Cukai
Salah satu kelebihan yang paling penting dalam IRA tradisional adalah bahawa ia memberikan anda peluang untuk menyelamatkan dolar pretasi, yang bermaksud bahawa sebarang caruman IRA untuk tahun tertentu boleh ditolak dari pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan mengurangkan liabiliti cukai anda.
2. Tiada Pengeluaran IRA Tradisional Sehingga Umur 59 1/2
Kekurangannya ialah anda tidak dibenarkan mengambil wang dari IRA sehingga umur 59 1/2 tanpa membayar cukai dan penalti pengeluaran awal. IRS memberikan pengecualian tertentu apabila anda dibenarkan untuk mengetuk aset IRA sebelum umur 59 1/2 tetapi, secara amnya, anda harus mengharapkan untuk meninggalkan apa-apa dalam apa-apa wang yang anda masukkan ke dalam IRA sehingga anda mencapai umur persaraan.
3. Ambil RMD
Sebaik sahaja anda mencapai usia 70 1/2, anda dikehendaki untuk memulakan pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD) dari mana-mana akaun persaraan yang layak yang anda termasuk IRA tradisional. Pengagihan yang diperlukan ini berbeza mengikut saiz akaun persaraan anda. Pengeluaran dikenakan cukai sebagai pendapatan, walaupun kadar cukai anda lebih rendah apabila anda mengambil pengeluaran jika anda tidak lagi bekerja.
4. Jangan Melebihi Had Umur Sumbangan
Sekiranya anda layak untuk IRA tradisional, anda masih dibenarkan menyumbang selepas anda mencapai 59 1/2, iaitu usia ketika anda boleh mula mengambil pengeluaran tanpa membayar denda. Walau bagaimanapun, anda tidak dibenarkan membuat sumbangan selepas anda mencapai umur 70 1/2 apabila RMD bermula.
5. IRA Tradisional sebagai Akaun Tambahan
Sekiranya anda atau pasangan anda menyertai pelan persaraan di tempat kerja, anda masih boleh menggunakan IRA tradisional bergantung kepada pendapatan anda. Dalam kes ini, anda boleh menggunakan IRA tradisional untuk membuat sebarang kekurangan jika anda tidak memaksimumkan sumbangan persaraan melalui akaun kerja anda.
6. Tidak Boleh Meminjam Terhadap Aset IRA Tradisional
Peraturan IRS melarang pemegang akaun IRA tradisional daripada meminjam terhadap aset IRA atau menjamin mereka sebagai cagaran untuk pinjaman. Walaupun ada kemungkinan untuk meminjam terhadap aset 401 (k) untuk 401 (k) pembiayaan perniagaan atau tujuan lain, pinjaman terhadap IRA tidak dibenarkan.
"Individu tidak dibenarkan untuk meminjam dari IRA sendiri atau dari mana-mana saudara atau suami langsung. Risiko pembayaran keluar bergantung kepada jenis IRA. Contohnya, jika mereka keluar daripada IRA tradisional sebelum umur 59 1/2, mereka akan membayar cukai pendapatan biasa dan 10 peratus penalti. Jika selepas 59 1/2, tiada penalti. A Roth IRA boleh ditunaikan tanpa cukai atau penalti selepas umur 59 1/2. Sekiranya ia ditunaikan sebelum itu, mungkin terdapat cukai dan penalti, bergantung kepada bagaimana ia dibiayai dan berapa lama dana itu tinggal di Roth IRA. "- Tom Anderson, Presiden , Persatuan Industri Amanah Persaraan
Untuk maklumat lanjut mengenai kapan dan bagaimana anda boleh menggunakan IRA tradisional sebagai tambahan kepada pelan yang ditaja oleh majikan, lihat bahagian Had Pendapatan IRA Tradisional di atas.
Siapa IRA Tradisional adalah Hak Untuk
IRA tradisional adalah sesuai untuk orang yang bekerja sendiri, tidak mempunyai pekerja dan ingin menyumbang hingga $ 6,000 per tahun. IRA tradisional bukan pelan yang ditaja oleh majikan supaya orang ramai boleh membuka akaun mereka sendiri. Walau bagaimanapun, tidak semua orang boleh menggunakan IRA Tradisional, dan tidak juga majikan boleh menggunakan akaun ini untuk pekerja mereka.
Sesetengah kes dengan kesesuaian IRA tradisional termasuk:
- Pekerja yang tidak layak untuk merancang majikan: Pekerja yang paruh waktu atau belum layak untuk 401 (k) harus mempertimbangkan IRA tradisional untuk membuat sumbangan yang dikenakan cukai
- Pekerja sepenuh masa yang pasangannya tidak dilindungi oleh rancangan persaraan: Sekiranya anda mempunyai pelan persaraan di tempat kerja, tetapi pasangan anda tidak layak untuk membuat pelan, pasangan anda mungkin dapat membuat sumbangan tradisional IRA untuk tambahan penangguhan cukai tambahan
- Freelancers: Jika anda bekerja untuk banyak pelanggan secara kontrak, maka anda boleh menggunakan IRA tradisional untuk membantu menyelamatkan persaraan; Walau bagaimanapun, jika anda melakukan kerja yang cukup untuk mana-mana pelanggan anda untuk memenuhi syarat untuk pelan persaraan majikan mereka, kelayakan IRA tradisional anda mungkin terhad
- Solopreneurs: Jika anda mempunyai satu atau lebih syarikat tetapi tidak mempunyai banyak pekerja, IRA tradisional mungkin cara yang mudah dan kos efektif untuk menjimatkan sehingga $ 6,000 setahun untuk persaraan; anda boleh menggunakan IRA tradisional walaupun anda mempunyai pekerja, tetapi pekerja perlu menubuhkan IRA mereka sendiri jika mereka memilih
- Pengasas permulaan: Syarikat muda sering tidak mempunyai banyak keuntungan untuk diedarkan kepada pemilik atau pekerja, yang bermaksud pelan persaraan yang lebih besar atau lebih mahal sering tidak masuk akal; Sebaliknya, IRA tradisional boleh memberikan setiap pemilik atau pekerja peluang untuk membuat sumbangan yang dikenakan cukai ke akaun dan melabur sendiri
- Pemilik perniagaan tanpa pekerja: Jika anda mempunyai perniagaan kecil dan bergantung terutamanya kepada pekerja bebas, buruh kontrak atau pekerja sambilan yang tidak layak untuk pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, anda boleh menggunakan IRA tradisional untuk menyumbang beberapa simpanan untuk persaraan anda sendiri; Sekiranya anda pernah mengupah pekerja, anda sentiasa dapat menubuhkan 401 (k) atau IRA SIMPLE kemudian untuk menawarkan caruman yang sesuai untuk pekerja
Kos IRA Tradisional
IRA tradisional sangat murah untuk membuka dan mentadbir jika anda melabur dalam aset arus perdana. Kebanyakan kos IRA tradisional adalah kos khusus berkaitan pelaburan atau perdagangan serta bayaran untuk penjaga yang memegang akaun tersebut. Jika anda melabur IRA tradisional dalam aset alternatif, seperti IRA sendiri yang diarahkan untuk Harta Tanah, anda akan membayar caj tambahan.
Beberapa kos IRA tradisional biasa termasuk:
- Yuran Kustodian ($ 20- $ 50 setiap tahun): Institusi kewangan yang berkelayakan biasanya bertanggungjawab untuk memegang akaun IRA
- Nisbah perbelanjaan dana (0.05% -1.5% setahun): Setiap dana bersama ETF mengenakan nisbah perbelanjaannya sendiri yang digunakan untuk menampung perbelanjaan perdagangan dan pengurusan dalam dana
- Komisen perdagangan ($ 5- $ 50 setiap perdagangan): Pelabur yang secara aktif berdagang saham, bon atau sekuriti lain akan membayar yuran pada setiap transaksi
Penyedia IRA Tradisi Terunggul
Jika anda mahukan IRA tradisional, langkah pertama ialah memilih pembekal yang menawarkan pilihan pelaburan yang anda mahukan. Banyak bank menawarkan IRA tetapi kebanyakannya mengehadkan pelaburan kepada sijil deposit (CD) dan pelaburan lain yang mempunyai kepentingan rendah. Sekiranya anda ingin melabur untuk pertumbuhan sambil mengekalkan kos anda, pertimbangkan firma broker dan syarikat dana bersama.
Sebahagian daripada syarikat-syarikat utama IRA tradisional termasuk:
Vanguard
Vanguard adalah yang terbesar dan salah satu syarikat dana bersama tertua di dunia. Ia adalah syarikat pengurusan dana bersama yang sangat baik dan mempunyai reputasi untuk menyediakan dana yang terurus dengan baik pada kos yang sangat rendah. Jika anda ingin berpegang kepada dana bersama pasif yang melabur dalam IRA tradisional anda, Vanguard patut dipertimbangkan.
Kesetiaan
Fidelity adalah syarikat perkhidmatan kewangan yang pelbagai. Ia menawarkan perkhidmatan nasihat perbankan, pembrokeran dan pelaburan serta rangkaian dana bersama dan ETF serta rangkaian penasihat seluruh negara yang dapat memberikan bimbingan individu. IRA Tradisional Kesetiaan adalah ideal jika anda mahukan penyedia kos efektif dengan menu persembahan yang luas dan akses kepada penasihat yang dapat membantu anda satu demi satu.
Charles Schwab
Schwab adalah satu lagi syarikat perkhidmatan kewangan yang pelbagai. Firma itu menawarkan pelbagai perkhidmatan perbankan yang lengkap di samping perkhidmatan pembrokeran sekuriti dan penasihat pelaburan. Seperti Fidelity, Schwab juga mempunyai rangkaian pejabat yang luas, walaupun mereka tidak mempunyai rangkaian yang besar seperti Fidelity. Jika anda fikir anda mungkin mahukan perkhidmatan perbankan sebagai tambahan kepada IRA tradisional anda, pastikan anda menyemak Charles Schwab.
E-Trade
E-Trade bermula sebagai firma pembrokeran diskaun dalam talian dan perkhidmatan itu kekal di pusat operasi hari ini. E-Trade masih merupakan firma pembrokeran diskaun yang menawarkan perdagangan yang sangat efektif dalam saham, bon, opsyen dan sekuriti lain. Firma ini sesuai jika anda ingin secara aktif berdagang saham individu, bon atau ETF dalam IRA anda.
TD Ameritrade
TD Ameritrade adalah satu lagi pilihan yang baik jika anda sedang mencari platform dagangan dalam talian yang bereputasi. Seperti Fidelity dan Charles Schwab, TD Ameritrade juga mempunyai rangkaian pejabat di seluruh negara, walaupun mereka tidak hadir dalam banyak pasaran. Walau bagaimanapun, jika anda ingin berdagang dalam talian IRA anda dan mendapat akses kepada penasihat yang boleh membantu anda, pastikan anda menyemak tawaran TD Ameritrade.
Bagaimana Mengadakan IRA Tradisional dalam 3 Langkah
IRA tradisional adalah akaun persaraan paling rumit untuk menubuhkan dan mengekalkan. Walaupun ia menawarkan semua kelebihan simpanan dan pelaburan yang ditangguhkan cukai, menubuhkan IRA tradisional memerlukan memilih pembekal dan mengisi beberapa bentuk. Selepas akaun anda ditubuhkan, sumbangan mudah dan pentadbiran tahunan adalah minimum.
Tiga langkah yang diperlukan untuk menubuhkan IRA tradisional termasuk:
1. Pilih Kustodian IRA Tradisional
Langkah paling kritikal untuk menubuhkan IRA tradisional ialah memilih pembekal yang menawarkan pilihan pelaburan dan struktur kos yang konsisten dengan strategi dan objektif pelaburan anda. Sama ada anda ingin berdagang saham atau membeli dana bersama-sama secara aktif, pilih pembekal yang baik untuk apa yang anda mahukan.
2. Buka Akaun IRA Tradisional
Sebaik sahaja anda selesai pada pembekal yang selaras dengan gaya dan matlamat pelaburan anda, anda perlu melengkapkan beberapa borang termasuk aplikasi akaun untuk menubuhkan IRA tradisional anda. Bentuk ini sering dapat diselesaikan secara online dan biasanya diproses dengan cepat. Untuk IRA tradisional, tidak ada notis bahawa anda perlu memfailkan dengan IRS atau dokumen lain.
3. Buat Sumbangan IRA Tradisional
Sebaik sahaja anda telah melengkapkan aplikasi akaun anda dan IRA tradisional anda ditubuhkan dengan pembekal anda yang dipilih, satu-satunya perkara yang perlu dilakukan ialah membuat sumbangan pretax secara tetap ke akaun anda. Untuk IRA tradisional, tidak ada pemfailan tahunan yang diperlukan kecuali untuk melaporkan sumbangan yang boleh ditolak cukai atau pengagihan yang boleh dikenakan cukai atas pulangan cukai peribadi anda.
Kebaikan & Kekurangan IRA Tradisional
Dalam menentukan sama ada untuk menggunakan IRA tradisional, terdapat kelebihan dan kekurangan yang perlu dipertimbangkan. IRA tradisional menyediakan penjimatan cukai tertunda tawaran tetapi juga memerlukan anda untuk meninggalkan wang sehingga umur 59 1/2 atau membayar penalti pengeluaran awal. Anda juga mungkin tidak layak untuk IRA jika anda mendapat manfaat persaraan melalui kerja.
Kelebihan IRA Tradisional
Sesetengah kebaikan IRA tradisional termasuk:
- Sumbangan Pretax: Dalam IRA anda boleh menyumbang wang sebelum anda membayar cukai pendapatan ke atas pendapatan tersebut
- Pertumbuhan yang ditangguhkan cukai: Sebaik sahaja anda telah membuat sumbangan kepada IRA, anda boleh melabur sumbangan tersebut dan akaun anda berkembang tanpa cukai atas faedah atau keuntungan modal
- Perlindungan kreditur: Aset yang dipegang dalam IRA dipegang dalam amanah dan, oleh itu, dilindungi daripada pemiutang atau kebankrapan
- Penyediaan dan pentadbiran mudah: Sangat mudah untuk membentuk, menyumbang dan mengekalkan
Kekurangan IRA Tradisional
Beberapa keburukan IRA tradisional termasuk:
- Penalti untuk pengeluaran awal: Jika anda mengambil wang dari IRA sebelum umur 59 1/2 anda akan dikenakan hukuman melainkan anda maksudkan keadaan tertentu yang digariskan oleh IRS
- Pilihan pelaburan terhad: Hanya ada perkara tertentu yang anda boleh melabur dengan IRA, walaupun anda mempunyai akaun sendiri
- Cukai ke atas pengeluaran: Semasa anda membuat potongan cukai dalam tahun-tahun yang anda buat sumbangan, anda mesti membayar cukai pendapatan apabila anda mengambil pengeluaran IRA
- Pengagihan minimum yang diperlukan: Bermula pada umur 70 1/2, anda dikehendaki mula mengambil wang dari mana-mana akaun persaraan yang layak yang anda telah termasuk IRA
- Kelayakan terhad: Anda mungkin tidak dapat menggunakan IRA tradisional jika anda atau pasangan anda layak untuk rancangan persaraan di tempat kerja
Alternatif kepada IRA Tradisional
IRA tradisional adalah sangat mudah dan kos efektif untuk ditubuhkan dan diselenggarakan, tetapi tidak tepat untuk semua orang. Banyak pemilik perniagaan kecil menggunakan jenis akaun lain untuk menyumbang lebih banyak setiap tahun atau untuk memberikan perkongsian keuntungan atau sumbangan yang hampir sama kepada pekerja sepenuh masa yang memenuhi syarat untuk faedah persaraan dengan syarikat mereka.
Enam daripada alternatif IRA tradisional terkemuka untuk perniagaan kecil termasuk:
1. 401 (k)
401 (k) ialah standard emas bagi rancangan persaraan perniagaan kecil. A 401 (k) membolehkan anda memberi insentif kepada penjimatan pekerja dengan memadankan sumbangan serta pekerja kunci ganjaran dengan berkongsi keuntungan. Pelan 401 (k) yang berstruktur dengan betul juga boleh membiarkan peserta pelan meminjam aset persaraan - sesuatu yang tidak dibenarkan dengan IRA.
A 401 (k) adalah lebih rumit untuk ditubuhkan atau mentadbir daripada IRA. Walau bagaimanapun, penyedia yang betul boleh membuat proses lebih mudah untuk pemilik perniagaan kecil. Untuk mencari pembekal yang berfungsi dengan baik untuk perniagaan anda, pastikan untuk menyemak senarai syarikat terbaik (401) kami.
2. 403 (b)
A 403 (b) adalah pelan anuiti tertunda cukai yang serupa dengan 401 (k), kecuali hanya pertubuhan pengecualian cukai tertentu yang boleh menggunakannya. 403 (b) s biasanya digunakan oleh badan amal, gereja, sistem sekolah awam dan agensi kerajaan. Pelan ini membenarkan pekerja membuat sumbangan yang dikenakan cukai untuk melabur dalam perkara seperti dana bersama dan dana sasaran tarikh.
Sekiranya anda bekerja di organisasi yang dikecualikan cukai seperti gereja atau kedermawanan, anda mungkin memenuhi syarat untuk rancangan 403 (b). Jika anda tidak memaksimumkan sumbangan, anda juga boleh menubuhkan IRA tradisional. Walau bagaimanapun, 403 (b) rancangan biasanya membenarkan sumbangan majikan kepada akaun pekerja, sama dengan 401 (k) yang sepadan atau perkongsian keuntungan.
3. SEP IRA
Ijazah pekerja pencen yang dipermudahkan (SEP) IRA adalah akaun persaraan yang biasa berlaku di kalangan perniagaan yang kecil, sangat menguntungkan. Had sumbangan tahunan kepada IRA SEP adalah $ 56,000 daripada $ 6,000 untuk IRA tradisional. Walau bagaimanapun, dalam IRA SEP, majikan dikehendaki untuk membiayai sumbangan untuk semua pekerja yang berkadar dengan apa-apa sumbangan yang dibuat oleh majikan untuk diri mereka sendiri.
Kerana keperluan yang membiayai semua caruman untuk pekerja, IRA SEP adalah ideal untuk perniagaan kecil yang mempunyai sedikit atau tidak ada pekerja sepenuh masa. Maklumat lanjut mengenai IRA SEP pastikan anda menyemak artikel kami mengenai Peraturan-peraturan IRA SEP, Batasan Sumbangan & Tarikh Akhir.
4. SIMPLE IRA
Pelan insentif pencen simpanan untuk pekerja (SIMPLE) IRA adalah serupa dengan 401 (k) dengan pekerja yang membuat sumbangan dan majikan yang menyesuaikan sumbangan Perbezaan yang paling ketara dalam IRA SIMPLE adalah majikan dikehendaki memadankan sumbangan pekerja sehingga 3 peratus. Majikan boleh memadankan kurang daripada 3 peratus tetapi tidak lebih daripada dua tahun dalam tempoh lima tahun dan tidak kurang dari 1 peratus.
IRA sederhana berfungsi seperti 401 (k), jadi ia biasanya sesuai untuk pemilik perniagaan kecil yang mempunyai beberapa pekerja dan ingin memberi insentif kepada penjimatan pekerja tetapi masih mahukan pilihan yang lebih berharga daripada Traditional 401 (k). Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat artikel kami mengenai Aturan IRA Sederhana, Had Sumbangan & Tempoh Masa Lalu.
5. Roth IRA
Tidak seperti IRA tradisional atau alternatif lain di atas, sumbangan kepada IRA Roth tidak boleh ditolak cukai.Jika anda memenuhi kriteria kelayakan Roth IRA tertentu, anda mungkin dapat menyumbang kepada IRA Roth sebagai tambahan kepada IRA tradisional atau salah satu alternatif lain yang disenaraikan di sini.
Jumlah sumbangan tahunan kepada IRA tradisional dan IRA Roth adalah terhad kepada $ 6,000, yang bermaksud bahawa jika anda menyumbang kepada Roth IRA, anda tidak dapat menyumbang sebanyak IRA tradisional. Walau bagaimanapun, sementara sumbangan Roth IRA tidak boleh ditolak cukai, mereka bebas cukai dan boleh ditarik balik tanpa cukai semasa bersara.
Rancangan Keogh adalah satu alternatif terakhir kepada IRA Tradisional yang boleh membantu individu yang bekerja sendiri. Walaupun rancangan Keogh digunakan untuk menjadi sangat biasa di kalangan pemilik perniagaan yang bekerja sendiri (sebagai alternatif kepada SEP IRA), mereka tidak lagi digunakan lagi. Untuk mengetahui lebih lanjut, pastikan anda menyemak artikel kami tentang Perancangan Keogh.
6. IRA sendiri yang diarahkan
IRA yang diarahkan sendiri adalah akaun persaraan individu yang ditangguhkan cukai yang membolehkan anda melabur dalam aset yang lebih pelbagai daripada yang ditawarkan oleh IRA tradisional. Tanpa batasan melabur dalam menu bersama dana bersama, anda dapat meneruskan peluang dalam hartanah, modal teroka, syarikat permulaan dan syarikat swasta, dan pelbagai saham dan bon. Mereka menawarkan faedah cukai yang sama seperti IRA lain dan mempunyai had sumbangan tahunan sebanyak $ 6,000 ($ 7,000 jika anda berusia 50 tahun).
Jangkau kepada penyedia yang bereputasi, seperti Rocket Dollar, untuk melabur dengan kepantasan dan keyakinan terhadap aset yang anda inginkan. Tidak perlu lagi meminta kustodian anda, atau perlu menavigasi senarai panjang yuran. Dolar Roket boleh membuat anda membuat bayaran pendaftaran $ 360 ditambah $ 15 / bulan. Membuka akaun dalam talian mengambil masa kurang dari 10 minit.
Lawati Dolar Rocket
Garisan bawah
IRA tradisional adalah akaun pelaburan yang berkesan dan mudah difahami yang mudah diatur dan dikendalikan. Tidak seperti pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, sesiapa sahaja yang layak boleh menubuhkan IRA tradisional untuk memulakan sumbangan pretasi. Sebaik sahaja anda memutuskan untuk membuka akaun, penting untuk memilih pembekal yang pilihan pelaburan dan struktur biaya sesuai dengan keperluan dan strategi pelaburan anda.
Jika anda mencari bahagian hadapan, kos rendah, IRA tradisional, berunding dengan pasukan di TD Ameritrade. Dengan TD Ameritrade, membuka akaun IRA tradisional memerlukan deposit pembukaan $ 0, dan hanya berharga $ 6.95 untuk setiap perdagangan ekuiti dalam talian.
Lawati TD Ameritrade
